La denuncia de irregularidades, un mecanismo vital para mantener la ética y la responsabilidad de las organizaciones, implica que los empleados informen de presuntas irregularidades o mala conducta dentro de su organización. Para que la denuncia de irregularidades sea eficaz, es imprescindible que exista un proceso de denuncia bien definido y transparente.
En la Unión Europea, la denuncia de irregularidades está regulada por la Directiva (UE) 2019/1937, también conocida como Directiva sobre la denuncia de irregularidades, que entró en vigor el 16 de diciembre de 2019. La Directiva mejora la protección de las personas que denuncian infracciones de la legislación de la UE en su entorno laboral y exige a los Estados miembros que adapten sus legislaciones nacionales para proporcionar un nivel adecuado de protección en toda la UE.
La Directiva de Denuncias se aplica a:
Para cumplirla, las empresas deben
El proceso de denuncia de irregularidades consta de distintas fases.
La primera fase, con la que se inicia el proceso de denuncia, es el reconocimiento de irregularidades en una empresa. Los denunciantes pueden denunciar una amplia gama de cuestiones en varias áreas, entre otras:
Una vez documentada la irregularidad, el denunciante puede denunciarla eligiendo un canal de denuncia interno o externo.
Normalmente se prefieren los canales de denuncia internos, pero si éstos no son eficaces o pueden dar lugar a represalias, también pueden denunciar directamente a las autoridades nacionales competentes o incluso hacer una revelación pública en determinadas circunstancias.
Una vez recibido el informe, la organización debe abordarlo. Cada organización debe tener una política clara de denuncia de irregularidades, que defina cómo se gestionará el proceso de denuncia y designe a una persona o departamento imparcial para recibir las denuncias y hacer su seguimiento.
El equipo designado iniciará entonces la investigación, determinando la solidez de la denuncia y si es necesaria información adicional. En determinados casos, la empresa también puede tener que informar a las personas afectadas de las acusaciones formuladas contra ellas.
El denunciante debe esperar un primer seguimiento en un plazo de 7 días. Se trata de un acuse de recibo formal de que se ha recibido el informe y se iniciarán las investigaciones.
Una vez finalizada la investigación y tomadas las medidas necesarias por parte de la empresa, el informe puede considerarse completo. El denunciante debe recibir otra respuesta sobre el informe en un plazo máximo de 3 meses.
La Directiva (UE) 2019/1937, también conocida como Directiva sobre Denunciantes, hace especial hincapié en la importancia de proteger a los denunciantes de cualquier tipo de represalia. Los empleados deben sentirse seguros a la hora de denunciar cualquier irregularidad en su entorno laboral, sin miedo a ser despedidos, degradados o acosados.
Por eso es esencial que una empresa establezca tanto una política clara sobre la denuncia de irregularidades como un canal de denuncia seguro y confidencial.
Además, los denunciantes también pueden elegir entre permanecer en el anonimato o revelar sus nombres. La identidad del denunciante sólo puede revelarse si da su consentimiento. En cualquier caso, la organización tiene que salvaguardar su identidad y evitar cualquier tipo de represalia.
Por último, debe ofrecerse a los denunciantes una sólida protección jurídica. Esto incluye, pero no se limita a:
Según la Directiva de la UE sobre la denuncia de irregularidades, las personas pueden denunciar irregularidades en el lugar de trabajo de tres formas:
Repasemos cada una de ellas.
Los canales de denuncia internos son el método preferido para las denuncias de los denunciantes. Según la Directiva de la UE, todas las empresas privadas con 50 o más empleados y todas las entidades públicas deben establecer canales de información eficaces y confidenciales. Recuerda: la fecha límite para cumplir este requisito es el 17 de diciembre de 2023.
Los denunciantes deben poder presentar sus quejas por escrito, oralmente o en persona.
Para presentar una denuncia oralmente o en persona, el denunciante debe ponerse en contacto con el equipo designado o con la persona encargada de la denuncia de irregularidades dentro de la organización. En estos casos, no siempre puede garantizarse el anonimato, pero la empresa debe garantizar la confidencialidad.
Para presentar una denuncia por escrito, una organización puede crear un procedimiento interno -por ejemplo, estableciendo una dirección de correo electrónico específica a la que enviar las denuncias- o recurrir a una plataforma de terceros. Normalmente, estas plataformas permiten agilizar el proceso de denuncia, al tiempo que garantizan el anonimato y la confidencialidad.
Adaptada a la Directiva de la UE sobre denuncia de irregularidades, nuestra herramienta te ayuda a cumplir la normativa con un canal seguro para presentar y gestionar las denuncias. Mantén un formulario de informes fácil de usar para los empleados y otras partes interesadas, y gestiona todo el proceso desde un panel de control todo en uno.
Si el canal de denuncia interno no se considera seguro o confidencial, o si la denuncia puede dar lugar a represalias, el denunciante también puede denunciar directamente a las autoridades nacionales competentes.
La Directiva de la UE sobre denuncia de irregularidades exige a los Estados miembros que designen una autoridad competente, que debe recibir las denuncias, investigarlas y darles el curso adecuado.
Aquí tienes una lista de las autoridades competentes en Europa:
| País | Autoridad competente |
|---|---|
| Austria | Autoridad Federal Austriaca de la Competencia (AFCA) |
| Bélgica | Defensor del Pueblo Federal |
| Bulgaria | Comisión de Protección de Datos Personales (CPDP) |
| Croacia | Defensora del Pueblo de Croacia |
| República Checa | Ministerio de Justicia |
| Dinamarca | National Whistleblower Scheme |
| Finlandia | Canciller de Justicia |
| Francia | Varias autoridades competentes según el tema: aquí tienes una lista. El Defensor de los Derechos francés es el punto de contacto centralizado para los denunciantes. |
| Alemania | Oficina Federal de Justicia |
| Grecia | Oficina de Denuncias de la Secretaría General contra la Corrupción (GSAC) |
| Irlanda | Revelaciones protegidas Comisario |
| Italia | Autoridad Anticorrupción (ANAC) |
| Letonia | Varias autoridades competentes en función de la materia. La Cancillería del Estado es el punto de contacto centralizado para los denunciantes. |
| Lituania | Fiscalía de la República de Lituania |
| Luxemburgo | Varias autoridades competentes según el tema: aquí tienes una lista. |
| Malta | Oficina del Defensor del Pueblo |
| Países Bajos | Autoridad de los Mercados Financieros de los Países Bajos |
| Noruega | Varias autoridades competentes, como la Autoridad Laboral noruega, la policía y la Autoridad de Protección de Datos. |
| Portugal | Mecanismo Nacional Anticorrupción |
| Romania | Agencia Nacional de Integridad |
| Eslovaquia | Oficina de Protección de Denunciantes |
| Eslovenia | 22 instituciones estatales diferentes se encargan de recibir y tramitar los informes externos. |
| España | Autoridad Independiente para la Protección de los Informantes |
| Suecia | Varias autoridades competentes en función de la materia. La Autoridad Sueca del Entorno Laboral es el punto de contacto centralizado para los denunciantes. |
El canal de información de último recurso es la divulgación pública, que sólo debe utilizarse en determinadas condiciones. Algunos ejemplos son:
La divulgación pública puede producirse a través de plataformas web, medios sociales, la prensa, cargos electos, organizaciones de la sociedad civil, etc. Incluso en este caso, debe concederse al denunciante el mismo nivel de protección.
En resumen, hay tres pasos importantes que toda organización debe seguir para implantar un proceso sólido de denuncia de irregularidades:
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