Le leggi sul whistleblowing svolgono un ruolo fondamentale nel promuovere la trasparenza e la responsabilità nelle organizzazioni. Comprendere gli aspetti legali che circondano il whistleblowing è essenziale per le aziende per garantire la conformità e proteggere i dipendenti che segnalano illeciti.
Questo articolo fornisce una panoramica completa delle leggi internazionali in materia di whistleblowing, con un’attenzione specifica alla Direttiva Whistleblower europea, ed evidenzia le migliori pratiche per le aziende.
Il whistleblowing è un meccanismo importante per smascherare frodi, corruzione e altre pratiche non etiche all’interno delle organizzazioni. Incoraggiando i dipendenti a segnalare i comportamenti scorretti, le aziende possono affrontare i problemi tempestivamente, prevenire perdite finanziarie, proteggere la loro reputazione e promuovere una cultura dell’integrità. Il whistleblowing aiuta anche a individuare le violazioni normative e a garantire il rispetto di leggi e regolamenti.
Per una panoramica più dettagliata sul Whistleblowing, leggi qui →
Nell’Unione Europea è stata introdotta la nuova direttiva UE sui whistleblower, che obbliga ogni paese membro a incorporarla nel proprio quadro giuridico nazionale. Vai alla panoramica sulla Direttiva Whistleblower dell’Unione Europea👇
Le leggi sul whistleblowing negli Stati Uniti comprendono una serie di statuti federali, statali e locali progettati per incoraggiare e proteggere gli individui che denunciano attività illegali o non etiche all’interno delle organizzazioni. Le caratteristiche principali di queste leggi includono la gestione riservata delle segnalazioni, i premi finanziari e i canali di segnalazione indipendenti. Alcune leggi degne di nota sono:
Le leggi sul whistleblowing in Asia riflettono un panorama giuridico vario e in evoluzione, plasmato da fattori culturali, normativi ed economici. Ecco una panoramica dello stato attuale delle leggi e delle pratiche di whistleblowing in vari paesi asiatici:
Nel complesso, la regione asiatica mostra un crescente riconoscimento dell’importanza del whistleblowing nella corporate governance e nella compliance, con sforzi sempre maggiori per fornire tutele legali e incentivi agli informatori. Tuttavia, le norme culturali e gerarchiche rappresentano spesso una sfida e l’efficacia e la portata delle leggi sui whistleblower variano ancora in modo significativo da un paese all’altro.
La Direttiva (UE) 2019/1937 del Parlamento europeo e del Consiglio sulla protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto dell’Unione, nota anche come “Direttiva Whistleblower”, è stata adottata il 23 ottobre 2019 ed è entrata in vigore il 16 dicembre 2019.
Tutte le persone giuridiche pubbliche e le aziende private con più di 50 dipendenti con sede nell’Unione Europea (e i comuni con più di 10.000 abitanti) sono tenute a rispettare l’obbligo di istituire un canale di segnalazione interno.
Data importante: Entro il 17 dicembre 2023, le persone giuridiche del settore privato con un numero di dipendenti compreso tra 50 e 249 dovranno stabilire e attivare un canale di segnalazione interno per ricevere le segnalazioni.
La direttiva stabilisce gli standard minimi per la protezione degli informatori in tutta l’Unione Europea e richiede a tutti gli Stati membri dell’UE di attuare i corrispondenti quadri giuridici nazionali 👇
🇦🇹 Austria: Attuato – Lalegge austriaca “HinweisgeberInnnenschutzgesetz” (HSchG) è stata approvata nel febbraio 2023 e recepisce la direttiva europea sul whistleblowing. La legge è entrata in vigore il 25 febbraio 2023, consentendo un periodo di transizione di sei mesi per le entità con 250 o più dipendenti per stabilire sistemi interni di whistleblowing.
🇧🇪 Belgio: Attuato – La Camera dei Rappresentanti del Belgio ha approvato nel 2023 un disegno di legge per la protezione degli informatori, traducendo la direttiva UE sul whistleblowing nella legge belga. La legge entrerà in vigore nel 2023.
🇧🇬 Bulgaria: Attuato – La Bulgaria ha approvato la sua legge sul whistleblowing nel gennaio 2023, allineandosi alla direttiva UE sul whistleblowing. La legge, in vigore dal 4 maggio 2023, include disposizioni per i datori di lavoro del settore privato con 50-249 dipendenti, applicabili dal 17 dicembre 2023.
🇭🇷 Croazia: Attuato – La Croazia ha adottato la “Legge croata sulla protezione degli informatori” alla fine del 2022, risolvendo le lacune e incorporando meccanismi estesi per adeguarsi alla direttiva UE sugli informatori.
🇨🇾 Cipro: Attuato – Cipro ha recepito la direttiva UE sul whistleblowing il 4 febbraio 2022, introducendo nuove disposizioni in materia di segnalazione e misure di protezione per gli informatori nel settore pubblico e privato.
🇨🇿 Repubblica Ceca: Attuato – La Repubblica Ceca ha approvato una nuova legge sugli informatori nel giugno 2023, che recepisce la direttiva UE sugli informatori, in vigore dal 1° agosto 2023.
🇩🇰 Danimarca: Attuato – La Danimarca ha approvato la legge sulla protezione degli informatori nel giugno 2021, diventando così il primo Stato membro dell’UE ad attuare la direttiva europea sugli informatori nella legislazione nazionale.
🇪🇪 Estonia: In corso – Il processo di recepimento dell’Estonia è in corso, con una legge sulla protezione che passerà in prima lettura nel 2022. Ritardi e critiche hanno complicato il processo.
🇫🇮 Finlandia: Attuato – La Finlandia ha recepito la direttiva UE sulle segnalazioni di irregolarità, con la nuova legislazione che è entrata in vigore il 1° gennaio 2023. Il provvedimento rafforza la protezione dei whistleblower e prevede l’istituzione di canali di segnalazione interna per le entità idonee.
🇫🇷 Francia: Attuato – La Francia ha approvato una legge nel marzo 2022, che modifica la legge Sapin 2 esistente, per allinearsi alla direttiva europea sul whistleblowing, coprendo le entità con 50 o più dipendenti.
🇩🇪 Germania: Attuato – La legge tedesca sulla protezione degli informatori è entrata in vigore nel luglio del 2023 dopo essere stata inizialmente respinta nel febbraio dello stesso anno. La legge mira a proteggere i whistleblower e a garantire la trasparenza.
🇬🇷 Grecia: Attuato – La bozza di legge greca sulla protezione degli informatori, presentata nell’ottobre 2022, è stata approvata nel novembre 2022 ed è ora in vigore, con date di attuazione diverse per le misure di conformità.
🇭🇺 Ungheria: Attuato – L’Ungheria ha approvato la legge sulla protezione degli informatori nel maggio 2023, completando il processo di recepimento.
🇮🇪 Irlanda: Attuato – L’Irlanda ha recepito la direttiva UE sul whistleblowing nel luglio 2022, estendendo la protezione e introducendo canali formali di segnalazione, con effetto dal 1° gennaio 2023.
🇮🇹 Italia: Attuato – L’Italia ha approvato una legge delega nel marzo 2023, completando il processo di recepimento della Direttiva Whistleblowing.
🇱🇻 Lettonia: Attuato – La Lettonia ha recepito la Direttiva UE sul Whistleblowing nel gennaio 2022, con nuove misure in vigore dal 4 febbraio 2022.
🇱🇹 Lituania: Attuato – La Lituania ha modificato la legislazione esistente nel febbraio 2022, allineandosi alla direttiva UE sulle segnalazioni di irregolarità.
🇱🇺 Lussemburgo: Attuato – La legge lussemburghese sulla protezione degli informatori, approvata nel maggio 2023, supera i requisiti minimi della direttiva, offrendo un’ampia protezione e un punto di appoggio per gli informatori.
🇲🇹 Malta: Attuato – Malta ha modificato la legge sugli informatori nel dicembre 2021, migliorando la protezione degli informatori in conformità con la direttiva UE sugli informatori.
🇳🇱 Paesi Bassi Attuata – I Paesi Bassi hanno recepito la direttiva nel gennaio 2023, introducendo procedure di whistleblowing aggiornate e la nomina di un organo di segnalazione indipendente.
🇵🇱 Polonia: In corso – La Polonia sta valutando una nuova legge, il progetto di legge sulla protezione delle persone che denunciano violazioni della legge, per soddisfare i requisiti della direttiva UE sul whistleblowing.
🇵🇹 Portogallo: Attuato – Il Portogallo ha attuato la direttiva nel dicembre 2021, con nuove misure in vigore dal 18 giugno 2022.
🇷🇴 Romania: Attuato – La Romania ha adottato una versione migliorata della legge nazionale sul whistleblowing nel dicembre 2022, allineandosi alla direttiva UE sul whistleblowing.
🇸🇰 Slovacchia: Attuato – La Slovacchia ha approvato la legge sugli informatori nel maggio 2023, migliorando le misure esistenti per allinearsi alla direttiva UE sugli informatori.
🇸🇮 Slovenia: Attuato – La Slovenia ha approvato la legge sulla protezione degli informatori nel gennaio 2023, ampliando la protezione per conformarsi alla direttiva UE sugli informatori.
🇪🇸 Spagna: Attuato – La Spagna ha approvato la nuova legislazione sulla protezione degli informatori nel febbraio 2023, completando il processo di recepimento.
🇸🇪 Svezia: Attuato – La Svezia ha recepito la direttiva nel settembre 2021, correggendo i difetti delle misure esistenti per garantire l’anonimato e la riservatezza.
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Clicca qui per saperne di più!🇨🇭Svizzera: Non sarà attuato – non è in vigore la legislazione sul whistleblowing. Il Codice delle Obbligazioni svizzero evidenzia il dovere di lealtà e riservatezza dei dipendenti nei confronti del proprio datore di lavoro, che viene interpretato come l’obbligo di riferire per primi eventuali comportamenti scorretti internamente. Tuttavia, la stessa legge svizzera non prevede espressamente l’istituzione di canali di segnalazione interni.
🇬🇧 Regno Unito: Non sarà attuata – Il Regno Unito, dopo la Brexit, non è obbligato a recepire la direttiva UE sugli informatori. Tuttavia, le imprese britanniche che operano nell’Europa continentale al di sopra di una certa dimensione sono soggette alla direttiva. Il Regno Unito ha una propria legislazione nazionale di protezione degli informatori sotto forma di PIDA, criticata per la sua complessità e la sua natura obsoleta.
🇺🇸 Federal Trade Commission degli Stati Uniti: Non sarà attuato – Gli Stati Uniti hanno adottato la legge sulla protezione degli informatori (WPA) nel 1989. La legge si applica a livello federale e non prevede l’istituzione di canali di segnalazione come la direttiva Whistleblower.
In generale, qualsiasi persona giuridica privata non appartenente all’UE che abbia una presenza (filiale) in uno Stato membro dell’UE e che impieghi almeno 50 dipendenti, può essere soggetta alle norme della Direttiva e alla relativa legislazione nazionale.
🇺🇳 La Convenzione delle Nazioni Unite contro la corruzione (UNCAC ) incoraggia gli Stati membri a stabilire meccanismi di protezione degli informatori e a fornire garanzie legali.
🌐 Le linee guida dell’Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico (OCSE) raccomandano ai paesi membri di dotarsi di leggi per la protezione degli informatori.
Gli informatori possono segnalare un’ampia gamma di problemi in diversi settori, tra cui, a titolo esemplificativo ma non esaustivo:
👉 Protezione della privacy e dei dati personali
👉 Protezione dei consumatori
👉 Violazione delle politiche e delle procedure aziendali
👉 Comportamento finanziario scorretto
👉 Riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo
👉 Frode
👉 Sicurezza delle reti e dei sistemi informativi
👉 Molestie o discriminazioni
👉 Problemi di sicurezza (sicurezza e conformità dei prodotti, sicurezza degli alimenti e dei mangimi, sicurezza dei trasporti)
👉 Problemi di salute pubblica o di salute e benessere degli animali
👉 Problemi ambientali
Per gestire efficacemente le leggi sul whistleblowing, le aziende dovrebbero prendere in considerazione le seguenti best practice:
Comprendere gli aspetti legali del whistleblowing, incluse le leggi internazionali e i mandati specifici come la direttiva UE sul whistleblower, è fondamentale per le aziende.
Rispettando queste leggi e implementando le migliori pratiche, le organizzazioni possono promuovere una cultura della trasparenza, proteggere gli informatori e affrontare efficacemente i comportamenti scorretti. Questo non solo garantisce la conformità, ma migliora anche la governance aziendale, la reputazione e gli standard etici.
